DIVISIÓN DE FISCALIZACIÓN OPERATIVA Y EVALUATIVA ÁREA DE FISCALIZACIÓN DE SERVICIOS ECONÓMICOS T: (506) 2501-8000 F: (506) 2501-8100 C: contraloria.general@cgr.go.cr S: http://www.cgr.go.cr/ Apdo. 1179-1000, San José, Costa Rica Al contestar refiérase al oficio No. 13943 20 de diciembre, 2012 DFOE-EC-0812 Licenciado José Manuel Solano Méndez Auditor Interno BANCO CREDITO AGRÍCOLA DE CARTAGO Estimado señor: Asunto: Nota de remisión del informe No. DFOE-EC-IF-16-2012, sobre “Auditoría de carácter especial sobre la actividad de la Auditoría Interna del Banco Crédito Agrícola de Cartago (BCAC)”. Me permito remitirle copia del informe No. DFOE-EC-IF-16-2012, preparado por esta División de Fiscalización Operativa y Evaluativa, en el cual se consignan los resultados de un estudio efectuado en sobre la gestión de la actividad de la Auditoría Interna del Banco Crédito Agrícola de Cartago (BCAC). La información que se solicita en este informe para acreditar el cumplimiento de las disposiciones, deberá remitirse, en los plazos fijados, a la Gerencia del Área de Seguimiento de Disposiciones del órgano contralor. Además, también se requiere que esa Administración designe y le comunique, en un plazo no mayor de cinco días hábiles, el nombre, número de teléfono y correo electrónico de la persona que fungirá como el contacto oficial con esa Área de Seguimiento con autoridad para informar sobre el avance y cumplimiento de las disposiciones correspondientes. Se le recuerda que las disposiciones señaladas en el aparte 4 del informe de cita, son de acatamiento obligatorio y deberán ser cumplidas dentro de los plazos conferidos para ello. En caso de que se incumpla con esas disposiciones en forma injustificada dentro del tiempo dado para ello, se le reiterará por única vez y se fijará plazo para su cumplimiento, pero de mantenerse la desobediencia, una vez agotado ese plazo, dicha conducta se reputará como falta ...

T: (506) 2501-8000 F: (506) 2501-8100 C: contraloria.general@cgr.go.cr S: http://www.cgr.go.cr/ Apdo. 1179-1000, San José, Costa Rica IINNFFOORRMMEE NNoo.. DDFFOOEE--EECC--IIFF--1166--22001122 2200 ddee ddiicciieemmbbrree,, 22001122 DDIIVVIISSIIÓÓNN DDEE FFIISSCCAALLIIZZAACCIIÓÓNN OOPPEERRAATTIIVVAA YY EEVVAALLUUAATTIIVVAA ÁÁRREEAA DDEE FFIISSCCAALLIIZZAACCIIÓÓNN DDEE SSEERRVVIICCIIOOSS EECCOONNÓÓMMIICCOOSS AAUUDDIITTOORRÍÍAA DDEE CCAARRÁÁCCTTEERR EESSPPEECCIIAALL SSOOBBRREE LLAA AACCTTIIVVIIDDAADD DDEE LLAA AAUUDDIITTOORRÍÍAA IINNTTEERRNNAA DDEELL BBAANNCCOO CCRRÉÉDDIITTOO AAGGRRÍÍCCOOLLAA DDEE CCAARRTTAAGGOO ((BBCCAACC)) 22001122 http://www.cgr.go.cr/ T: (506) 2501-8000 F: (506) 2501-8100 C: contraloria.general@cgr.go.cr S: http://www.cgr.go.cr/ Apdo. 1179-1000, San José, Costa Rica CONTENIDO Página Nro. RESUMEN EJECUTIVO 1 INTRODUCCIÓN......................................................................................................................... 1 Origen de la Auditoría ......................................................................................................................... 1 Objetivo General de la Auditoría ........................................................................................................ 1 Naturaleza y alcance de la Auditoría .................................................................................................. 1 Comunicación de los resultados de la Auditoría ................................................................................. 2 Generalidades acerca del BANCREDITO y de la Auditoría Interna..................................................... 2 Metodología aplicada .................................................................................................... ...

R-DCA-660-2012 CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA. División de Contratación Administrativa. San José, a las nueve horas del trece de diciembre de dos mil doce.---------------------------------------------------- Recurso de apelación interpuesto por la empresa Soluciones Integrales S. A. en contra del acto de adjudicación de la Licitación Pública No. 2012LN-000003-01, promovida por el Banco Crédito Agrícola de Cartago, para la adquisición, personalización, implementación y mantenimiento accesorio de una Solución Informática para la función de talento humano, que cuente con una versión base y sus respectivas licencias”, recaído en favor de la empresa Pricewaterhouse Coopers Consultores S. A.------- RESULTANDO I.- La empresa Soluciones Integrales S. A., presentó recurso de apelación en contra del acto de adjudicación de la Licitación Pública No. 2012LN-000003-01, por cuanto considera que su oferta fue indebidamente excluida por la Administración y que la oferta de la firma Pricewaterhouse Coopers Consultores S. A., presenta incumplimientos que imposibilitan su adjudicación.-------------------------------- II. Mediante auto de las ocho horas del veinticuatro de octubre del dos mil doce, se confirió audiencia inicial a la Administración y a la adjudicataria, para que se refiriera a los argumentos expuestos por la recurrente.------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- III. Mediante auto de las catorce horas del catorce de noviembre del dos mil doce, se confirió audiencia especial a la empresa apelante para que se refiriera a los argumentos expuestos en contra de su oferta, la cual fue contestada mediante escrito agregado al expediente.------------------------------------------------------- IV.- Mediante auto de las diez horas del veintinueve de noviembre del dos mil doce, se confirió audiencia final a las partes, la cual fue contestada mediante escritos a ...

DIVISIÓN DE FISCALIZACIÓN OPERATIVA Y EVALUATIVA ÁREA DE FICALIZACIÓN DE SERVICIOS ECONÓMICOS T: (506) 2501-8000 F: (506) 2501-8100 C: contraloria.general@cgr.go.cr S : http://www.cgr.go.cr/ Apdo. 1179-1000, San José, Costa Rica Al contestar refiérase al oficio No. 12931 29 de noviembre, 2012 DFOE-EC-0729 Señora María Eugenia Arce Arce Jefe Secretaría Junta Directiva General BANCO CRÉDITO AGRÍCOLA DE CARTAGO (BANCRÉDITO) Estimado señor: Asunto: Aprobación del presupuesto inicial del período 2013 del Banco Crédito Agrícola de Cartago. Con el propósito de que lo haga de conocimiento de los señores miembros de la Junta Directiva y se emitan las instrucciones a las instancias que resulten pertinentes, me permito comunicarle la aprobación del presupuesto inicial de esa institución por la suma de ¢73.710.000,0 miles. El documento correspondiente es el que se muestra en el Sistema de Información sobre Planes y Presupuesto (SIPP), en la página electrónica de esta Contraloría General. Sobre el particular le indicamos lo siguiente: 1. CONSIDERACIONES GENERALES 1.1. Origen y alcance de la aprobación La aprobación presupuestaria se otorga con base en las atribuciones conferidas a la Contraloría General de la República en los artículos 184 de la Constitución Política de la República de Costa Rica, 18 de su Ley Orgánica No. 7428 y otras leyes conexas. Para el análisis respectivo, se han tenido a la vista los siguientes documentos: el presupuesto inicial, que fue aprobado por Junta Directiva, según consta en el acta de la sesión No. 8582 celebrada el 18 de setiembre de 2012, el plan anual institucional y demás información complementaria, que fueron remitidos con el oficio No. SJDG-274-2012 del 21 de setiembre de 2012, según consta en los registros electrónicos incorporados en el Sistema de Información sobre Planes y Presupuestos (SIPP), así como información adicional recibida por me ...

DIVISIÓN DE FISCALIZACIÓN OPERATIVA Y EVALUATIVA ÁREA DE FISCALIZACIÓN DE SERVICIOS ECONÓMICOS T: (506) 2501-8000 F: (506) 2501-8100 C: contraloria.general@cgr.go.cr S : http://www.cgr.go.cr/ Apdo. 1179-1000, San José, Costa Rica Al contestar refiérase al oficio No. 12391 15 de noviembre, 2012 DFOE-EC-0709 Señor Arnoldo Trejos Dobles Subgerente General BANCO CRÉDITO AGRÍCOLA DE CARTAGO (BCAC) Estimado señor: Asunto: Solicitud de activación de confidencialidad sobre información que contiene el SIPP presentada por el Banco Crédito Agrícola de Cartago. Damos respuesta a su oficio SFG-251-2012, recibido el 4 de octubre y complementado por oficio SFG-252-2012 recibido el 12 de octubre, ambos del año en curso, mediante los cuales formula solicitud de activación de confidencialidad que contiene el Sistema de Información sobre Planes y Presupuestos (SIPP). I. MOTIVO DE LA GESTIÓN Dentro del primer oficio mencionado (SFG-251-2012) se señala que esa entidad bancaria ingresó al sitio web de la Contraloría General, siendo posible consultar el plan operativo del Banco para los años 2012 y 2013, no obstante que por oficio GG 166-2011 se solicitó se activara la confidencialidad de un conjunto de objetivos y metas para el ejercicio del 2012 y que atendiendo a un acuerdo de la comisión ejecutiva de ese Banco de octubre del año en curso, acude a este órgano contralor para que se aplique la confidencialidad solicitada, tanto para el plan operativo 2012, como para el 2013 y en períodos sucesivos. Lo anterior, basado en que esa institución se encuentra en un mercado altamente competitivo con participación de diversos actores (bancos públicos, privados, mutuales, cooperativas de ahorro y préstamos, etc.). Asimismo, en el segundo oficio citado (SFG-252-2012), se indica que en complemento del oficio SFG-251-2012, así como de los oficios GG-166-2011 y SFG-15-2010, estos últimos remitidos a esta Contralo ...

R-DCA-529-2012 CONTRALORIA GENERAL DE LA REPUBLICA. División de Contratación Administrativa. San José, a las once horas del diez de octubre del dos mil doce. ----------------------------------------------- Recurso de objeción interpuesto por ADD ARCHIVO DIGITAL DE DOCUMENTOS S. A., en contra del cartel de la Licitación Abreviada 2012LA-000030-01 promovida por el Banco Crédito Agrícola de Cartago, para la contratación del servicio de digitalización y revisión de expedientes de clientes del banco.----------------------------------------------------------------------------------------------------- I- POR CUANTO: ADD ARCHIVO DIGITAL DE DOCUMENTOS S. A., presentó ante esta Contraloría General el 05 de octubre del 2012 recurso de objeción en contra el cartel de la Licitación Abreviada 2012LA-000030-01 promovida por el Banco Crédito Agrícola de Cartago.--------------------- II.-POR CUANTO: Sobre la competencia de la Contraloría General para conocer de los recursos en licitaciones abreviadas: El artículo 81 de la Ley de Contratación Administrativa (LCA) señala: “Contra el cartel de la licitación pública y de la licitación abreviada, podrá interponerse recurso se objeción, dentro del primer tercio del plazo para presentar ofertas. / El recurso se interpondrá ante la Contraloría General de la República en los casos de licitación pública y en los demás casos ante la administración contratante.” En la misma línea, el artículo 173 del Reglamento a la Ley de Contratación Administrativa, indica expresamente en su párrafo primero lo siguiente: “Contra el cartel de las licitaciones abreviadas procederá la interposición del recurso de objeción al cartel, ante la Administración licitante”. De conformidad con la normativa señalada, es claro que el recurso de objeción, tratándose de licitaciones abreviadas, debe ser interpuesto y conocido por la Administración que promueve el concurso. En el presente caso se tiene que la objetante señala en el ...

R-DCA-522-2012 CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA. División de Contratación Administrativa. San José, a las once horas del cinco de octubre del dos mil doce.------------------------------------------------------- Recurso de apelación interpuesto por el Consorcio Euromobilia S. A.-Soluciones Técnicas Empresariales S. A., en contra del acto de adjudicación de la línea tres, de la Licitación Abreviada Nº 2012LA-000022- 01, promovida por el Banco de Crédito Agrícola de Cartago, para el suministro e instalación de panelería, estaciones de trabajo, mobiliario, redes, equipos, obra civil y otros trabajos menores para el punto Comercial Paseo Metrópoli, recaído a favor de la empresa Técnicas de Redes y Sistemas A&V S. A., por un monto de $360.358,00.------------------------------------------------------------------------------------------------ RESULTANDO I.- El Consorcio Euromobilia S. A.-Soluciones Técnicas Empresariales S. A. interpuso ante este órgano contralor recurso de apelación el veinticuatro de setiembre del dos mil doce, donde cuestiona los motivos que originaron la exclusión de su oferta del citado concurso.------------------------------------------------------- II.- Mediante auto de la División de Contratación Administrativa de las once horas con cuarenta y cinco minutos del veinticinco de setiembre del dos mil doce, se solicitó a la Administración el expediente administrativo, el cual fue remitido mediante oficio PI-901-2012 del veintiséis de setiembre del presente año.--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- III.- En los procedimientos se han observado las prescripciones de ley.------------------------------------------- CONSIDERANDO I.- HECHOS PROBADOS: Para la resolución de este asunto se tienen por demostrados los siguientes hechos de interés: 1) Que el Banco Crédito Agrícola de Cartago promovió la Licitación Abreviada Nº ...

R-DCA-516-2012 CONTRALORIA GENERAL DE LA REPUBLICA. División de Contratación Administrativa. San José, a las once horas del dos de octubre de dos mil doce. --------------------------------------------- Recurso de apelación interpuesto por MULTINEGOCIOS INTERNACIONALES AMÉRICA, S.A. en contra del acto de adjudicación de la Licitación Pública 2012LN-000001-01 para la “Contratación de una empresa que brinde el servicio de mantenimiento ambiental, limpieza y aseo de todas las oficinas del Banco Crédito Agrícola de Cartago y subsidiarias”, dictado por el BANCO CRÉDITO AGRÍCOLA DE CARTAGO, concurso en el cual resultó adjudicataria la empresa Servicios Nítidos Profesionales, S.A.--------------------------------------------------------------------------- RESULTANDO I. La empresa Multinegocios Internacionales América, S.A., en adelante MUTIASA, presentó recurso de apelación en contra del acto de adjudicación descrito, manifestando que la valoración y análisis técnico de las ofertas realizado por la Administración posee graves defectos que de subsanarse implicaría la nulidad del acto de adjudicación, así como que la oferta de la empresa adjudicataria deviene en ruinosa dado que la partida de mano de obra no es suficiente para cumplir con los salarios mínimos de ley y demás obligaciones de orden laboral. ---------------------------------- II. Mediante auto de las ocho horas del veinte de julio de dos mil doce se requirió el expediente administrativo al Banco Crédito Agrícola de Cartago, el cual fue remitido a este órgano contralor. --- III. Mediante auto de las nueve horas del tres de agosto del dos mil doce, se concedió audiencia inicial a la Administración licitante y a la adjudicataria, ambas presentaron sus respuestas según consta a folios 173 al 252 del expediente de apelación. ------------------------------------------------------ IV. Mediante auto de las catorce horas del treinta de agosto de dos mil doce, se concedió audienci ...

DIVISIÓN DE CONTRATACIÓN ADMINISTRATIVA Al contestar refiérase al oficio No. 08928 31 de agosto de 2012 DCA-2038 Señor Álvaro Rivera Pereira Director Gestión de Medios Banco Crédito Agrícola de Cartago (BCAC) Fax: 2573-8243 Estimado señor: Asunto: Se deniega refrendo, por no requerirlo, al contrato suscrito entre el BCAC y Consultoría & Inversiones FICO S. A., contratación de una persona jurídica que brinde el servicio de seguridad para la custodia de los bienes adjudicados al Banco como garantía de pago, de cuantía inestimable, según Licitación Pública 2011LN-000002-01. Nos referimos a su oficio 186-PROV-2012 del 06 de agosto del presente año, mediante el cual solicita el refrendo del contrato referido en el asunto. Sobre la cuantía de las contrataciones que requieren refrendo contralor. Mediante resolución R-DC-31-2012 de las 13 del 07 de marzo del año en curso, “Reforma al Reglamento sobre el Refrendo de las Contrataciones de la Administración Pública”, publicada en el Alcance 32 a La Gaceta 55 del 16 de marzo del 2012, y que entró en vigencia a partir del 16 de abril del mismo año, se modificó el artículo 3 del citado Reglamento quedando la redacción del primer inciso de la siguiente manera. “(…) Artículo 3°-Contratos administrativos sujetos al refrendo. Se requerirá el refrendo en los siguientes casos: 1. Todo contrato administrativo derivado de la aplicación del procedimiento de licitación pública, en el tanto el precio contractual alcance el límite inferior vigente para la aplicación de la licitación pública del estrato superior inmediato de aquel en el que se encuentra ubicada la Administración contratante, según lo establecido en el artículo 27 de la Ley de Contratación Administrativa. En el caso de las Instituciones ubicadas en el estrato A, se aplicará el monto mínimo para tramitar una Licitación Pública de ese mismo estrato más un diez por ci ...

R-DCA-152-2012 CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA. División de Contratación Administrativa. San José, a las nueve horas del veinte de marzo de dos mil doce. ------------------------------------------------------- Recurso de apelación interpuesto por la empresa DISEÑO EN INFRAESTRUCTURA TECNOLÓGICA DITEC SOCIEDAD ANÓNIMA en contra del acto de adjudicación de la Licitación Abreviada No. 2011LA-000044-01 promovida por el BANCO CRÉDITO AGRÍCOLA DE CARTAGO para la “Contratación para la Adquisición de Equipos de Sistema de Prevención de Intrusos IPS”. ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- RESULTANDO I. Que mediante escrito presentado ante este Despacho el día 6 de marzo de 2012, la empresa Diseño en Infraestructura Tecnológica DITEC Sociedad Anónima interpuso recurso de apelación contra el acto de adjudicación de la Licitación Abreviada No. 2011LA-000044-01 promovida por el Banco Crédito Agrícola de Cartago para contratación de equipos de sistema de prevención de intrusos IPS. ----------------- II. Que mediante el auto de las quince horas treinta minutos del ocho de marzo de dos mil doce se requirió a la entidad licitante la presentación del expediente administrativo, el cual fue remitido por la Administración junto con el oficio No. PROV-156/2012 de fecha 9 de marzo de 2012. ----------------------- III. Que la presente resolución se dicta dentro del término de ley y en los procedimientos se han observado las disposiciones constitucionales, legales y reglamentarias. ------------------------------------------ CONSIDERANDO I. Hechos Probados. Como hechos de interés para la presente resolución se tienen los siguientes: 1) Que el Banco Crédito Agrícola de Cartago promovió la Licitación Abreviada No. 2011LA-000044-01 para la adquisición de equipos de sistema de prevención de intrusos IPS, la cual estaba compuesta por dos líneas (véanse folios del ...